干職員工出差借款管理制度

時間：2024-04-07 08:40:55 員工管理我要投稿

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干職員工出差借款管理制度

　　在現(xiàn)在社會，制度使用的頻率越來越高，制度是國家機關(guān)、社會團體、企事業(yè)單位，為了維護正常的工作、勞動、學(xué)習(xí)、生活的秩序，保證國家各項政策的順利執(zhí)行和各項工作的正常開展，依照法律、法令、政策而制訂的具有法規(guī)性或指導(dǎo)性與約束力的應(yīng)用文。擬定制度需要注意哪些問題呢？下面是小編為大家整理的干職員工出差借款管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。

干職員工出差借款管理制度

　　一、目的

　　為進一步完善財務(wù)管理，加強資金控制，明確各項費用標(biāo)準(zhǔn)，理清借款及報銷流程，特制定本管理制度及標(biāo)準(zhǔn)。

　　二、范圍

　　本規(guī)定適用全體干職員工;

　　二、借款管理標(biāo)準(zhǔn)

　　(一)借款的范圍僅限于公司正常經(jīng)營活動而產(chǎn)生的出差、報關(guān)、現(xiàn)金采購物料等，不包含任何私人借款用途;

　　(二)借款時必須使用一式二聯(lián)《借款單》(第一聯(lián)掛賬，第二聯(lián)核銷沖賬)，填寫好該單據(jù)后，按照審批流程審核后，方予以借支;

　　(三)借款人員在借款后三天內(nèi)必須到財務(wù)部報帳，因特殊原因無法按時報賬的，經(jīng)總經(jīng)理確認可以順延，但最長不超過12天(含三天);財務(wù)部按周進行匯總并予以核銷借款，對于核銷結(jié)欠部分金額或不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務(wù)部門有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。

　　(四)所有借款人員在借款后，因故未能按期辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的，資金應(yīng)退回出納處保管，凡因本人保管不當(dāng)?shù)仍蛟斐蓳p失的，一概由本人負擔(dān);

　　(五)對于處于試用期期間、離職交接期或據(jù)掌握有明顯離職傾向的人員，部門主管或總經(jīng)理原則上不予批準(zhǔn)借款，特殊原因需要借款的，該部門主管或經(jīng)理須承擔(dān)可能由此造成潛在損失的直接責(zé)任，若財務(wù)未能按照制度按期核銷其借款，需承擔(dān)連帶責(zé)任;

　　對于自離人員離廠時，人事部在簽發(fā)物品放行前必須到財務(wù)部確認其欠款是否結(jié)清(不得以工資抵銷欠款)，否則不予放行，因人事部疏忽而造成損失的應(yīng)由相應(yīng)責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任;

　　三、出差費用開支管理標(biāo)準(zhǔn)

　　(一)出差誤餐補助

　　所有因公出差的人員，在條件允許的情況下，盡量趕回公司用餐，不能趕回公司用餐的，可依據(jù)以下情況分別予以報銷：

　　A、市內(nèi)及其他中小城市：經(jīng)理級(含)以上干部早餐按5元，中晚餐各按20元補助，除此之外的職員或干部，早餐按3元，中晚餐各按15元補助。

　　B、省會等大城市：經(jīng)理級(含)以上干部早餐按5元，中晚餐各按25元補助，除此之外的職員或干部，早餐按5元，中晚餐各按20元補助。

　　(二)出差交通費用

　　A、市內(nèi)短途交通費，原則上以乘座公交大巴出行為主并憑票據(jù)報銷;特殊情況需要派廠車或打的士的，必須獲得相應(yīng)部門主管或總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可;

　　B、長途出差交通費，分為省內(nèi)和省外兩種：

　　a)、省內(nèi)出差，原則上以乘座大巴出行為主并憑票據(jù)報銷，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可以安排廠車出行;

　　b)、省外出差的，原則上以乘座火車出行為主，在務(wù)實節(jié)儉這一前提下，由相關(guān)部門主管或經(jīng)理根據(jù)距離遠近決定選擇硬座或臥鋪方式出行，報銷時按規(guī)定填寫往返地點、里程，憑票據(jù)核準(zhǔn)報賬;特殊情況下需乘座飛機的，必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)方可;

　　(三)住宿費

　　因業(yè)務(wù)需要到外地出差住宿的，原則上以選擇中低旅行社或賓館住宿為主，住宿標(biāo)準(zhǔn)按以下執(zhí)行;

　　A、市地中小城市：公司部門經(jīng)理級(含)以上人員，平均每天不超過150-200元，主管級干部按每天不能超過150元，其他職員每天不得超過100元;

　　B、省會等大城市：允許在市地中小城市標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上按相應(yīng)級別各上浮20%執(zhí)行;

　　若因工作特殊需要住宿費超過標(biāo)準(zhǔn)的必須先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后可予以報銷。

　　(四)交際應(yīng)酬費

　　只適用經(jīng)理級以上干部因特殊原因與客人的交際應(yīng)酬費用，應(yīng)本著務(wù)實節(jié)儉的原則，嚴(yán)格控制開支額度;所有屬于該項費用范圍的支出，必須事先向總經(jīng)理請示批準(zhǔn)后方可進行，原則上不允許有先斬后奏的行為，特殊情況下必須事后向總經(jīng)理詳細說明，否則財務(wù)將不予以報銷;實際報銷時，對于所有屬于該項范圍的列支費用均需進行審批;

　　(五)電話費用

　　A、在工廠內(nèi)上班因公事需要與外界聯(lián)絡(luò)的'，原則上提倡以使用公司固定電話進行溝通為主，每次通話時間需控制在5分鐘以內(nèi);

　　B、因公臨時出差，需要使用個人手機進行公事溝通的，原則上電話費用據(jù)實報銷，但市內(nèi)每天按不超過3元、市外省內(nèi)按每天不超過5元、省外按每天不超過10元給予報銷;

　　若因業(yè)務(wù)需要經(jīng)常出差或據(jù)實報銷難以撐控的，各相關(guān)部門主管或經(jīng)理可根據(jù)情況嚴(yán)格制定相應(yīng)的按月報銷標(biāo)準(zhǔn)，報經(jīng)總經(jīng)理審批并送財務(wù)部備案后，方可執(zhí)行報銷;

　　(六)報銷單據(jù)要求：所有出差人員實際報銷時，應(yīng)認真增寫報銷用《資金報銷表》并注明所屬部門;

　　A、出差交通費及住宿舍費：詳細填寫《差旅費用列支明細單》(含事由、往返路線、時段等)，及相對應(yīng)的相關(guān)票據(jù);出差住宿的必須提供相應(yīng)發(fā)票及收據(jù);

　　B、出差誤餐或交際費：詳細填寫誤餐或交際費用類別(早中晚餐)，多人一起就餐的需注明人數(shù)和具體對象;

　　C、電話費：臨時出差報銷電話費用的需填寫通話對象、通話時段及溝通主題;按規(guī)定按月報銷的，需注明報銷月份或時段;

　　對于凡經(jīng)財務(wù)部審核不符合規(guī)定的一概退回重新填寫或不予以報銷。

　　四、審批流程

　　A、正常業(yè)務(wù)：對于借款或報銷金額在由財務(wù)部審核，總經(jīng)理審批，總經(jīng)理不在公司可以通過授權(quán)或電話請示后審核確認;

　　B、非正常業(yè)務(wù)(由財務(wù)部判斷)：除正常審批程序外，不區(qū)分金額大小均需報請總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可予以借支或報銷;(注：所有屬“交際應(yīng)酬費”項目均列入該項管理);

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